設為首頁 收藏我們

重組新政發威 多家公司“檢修”方案
日期: 2016年06月21日 15:51觀看次數: 1862

來源:證券時報 作者:阮潤生 李映泉

為進一步規范上市公司重大資產重組行為,證監會近日就修訂《上市公司重大資產重組管理辦法》公開征求意見,從實際控制人認定、交易量化標準等方面對“借殼”提出更為嚴格的監管要求,并進一步完善配套募集資金、業績承諾等方面規定。新規之下開市第一天,多家上市公司便公告調整重組方案。

華聯礦業昨日晚間公告稱,因重大資產重組監管政策出現重大調整,導致公司需要進一步梳理6月7日披露的重大資產置換暨關聯交易草案中相關內容,評估可行性,并決定取消原定于6月22日召開的臨時股東大會。同時,本次監管政策的重大調整,可能導致本次重大資產重組方案被暫停、中止、調整或取消。

方案顯示,華聯礦業擬置出鐵礦石業務相關資產,同時置入吉乳集團持有的廣澤乳業和吉林乳品全部股權,資產交易價格的差額為34,126.91萬元。當時,公司表示實際控制人柴琇持股比例保持不變,置入資產交易價格在上市公司總資產占比在50%以下,不構成借殼上市。而按照新規,如果以凈利潤為指標,本次華聯礦業置入資產可能構成借殼上市量化指標之一,同時,本次交易完成后,其主營業務將變更為乳制品生產及銷售業務,觸發修訂意見中引入的“主營業務根本變化”的特殊指標。

同日公告取消股東大會的還有*ST宇順。公司表示,此前公司擬召開股東大會審議變更業績承諾補償方案事宜,證監會新規要求上市公司重大資產重組中,重組方應當嚴格按照業績補償協議履行承諾,不得變更其作出的業績補償承諾。公司隨后公告重組進展,擬出售公司全資子公司雅視科技的部分股權,并申請繼續停牌。

分析人士向證券時報記者表示,證監會新規嚴格要求重組方按照業績補償協議履行承諾,且堵住了重組方以相關原因變更承諾的后路,意味著今后重大資產重組的交易對方在業績承諾的履行上將全面從嚴。*ST宇順取消股東大會無疑顯露出該新政的威力。

除了上述公告取消股東大會的上市公司,已通過股東大會決議的重組進展也受到新規影響。

三毛派神公告稱,公司6月15日召開第一次臨時股東大會,審議通過了購買資產和募集配套資金相關議案,并于6月20日向證監會相關部門報送了申請文件。公司表示,因部分材料需進一步補充,致使無法在規定期限內報送申請文件,因此申請延期,待補充材料齊備后及時向證監會報送。

重組方案顯示,三毛派神擬收購眾志芯科技全部股權,交易總額62,091.61萬元,未達到上市公司資產總額100%,同時,公司表示交易對方北大眾志將成為第一大股東,但是公司將不存在實際控制人,因此不構成借殼上市。但按照新規要求,將從股本比例、董事會構成、管理層控制三個維度完善控制權變更的認定標準,三毛派神實際控制人值得商榷。

此外,長高集團同日公告撤回發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易申請文件的議案。公司表示,重大資產重組標的之一鄭州金惠控股股東在關鍵條款上未能達成一致,因此需要撤回重組申請文件,調整后重新申報。同時,公司董事會決議調整原方案,交易標的減少為華網電力。原方案中,長高集團也是以實際控制權不變為由,不夠成借殼上市。對照原方案,“瘦身”后的方案交易總額在公司資產總額占比將下降到50%以下。


版權所有 2014 中商投實業控股有限公司
京ICP備14031508號 技術支持:南京搜啟
誉鼎国际是真的假的